Не менее опасны валютные риски, связанные с резким падением курса национальной валюты. Нередки случаи, когда из-за высокой волатильности валютных котировок заемщики вообще теряют возможность погашать взятый ранее кредит. Если процентная ставка растет, сумма ежемесячных выплат нередко достигает критических размеров и составляет большую часть доходов заемщика.
Кредитный риск возрастает при кредитовании связанных с Банком лиц (связанном кредитовании). Принято считать, что более высокая степень кредитного риска характерна для тех отраслей, у которых сфера деятельности ограничена узостью источников дохода, географических зон распределения продукции, категорий потребителей, основная продукция имеет короткий жизненный цикл. — недостаточная заинтересованность бизнес-подразделений банка в следовании выбранной стратегии управления рисками — «конфликт интересов» между акционерами и сотрудниками бизнес-подразделений. Например, срок кредита влияет не только на рискованные ссуды, он может вызывать риск ликвидности банка, если не увязан со сроком соответствующего пассива.
Экологический риск – вероятность наступления события, имеющего неблагоприятные последствия для природной среды и вызванного негативным воздействием хозяйственной и иной деятельности, чрезвычайными ситуациями природного и техногенного характера. Банк осуществляет спонсорские и благотворительные проекты, анализирует влияние рекламно-информационной политики на его деловую репутацию. Банк проводит рекламные мероприятия (издание рекламной продукции и другие), анализирует влияние рекламно-информационной политики на его деловую репутацию. Банк имеет четкое видение своего будущего и своей позиции на рынке – у Банка имеется утвержденный Советом директоров «Стратегический план развития».
Второй компонент содержит перечень рекомендаций и принципов, с помощью которых кредитные организации управляют рисками и осуществляют контроль над ними. Макроэкономические риски – связаны со снижением темпов развития экономики государства, падением ВВП, замедлением роста отдельных отраслей народного хозяйства. Однако перечисленные условия, в которых функционирует отрасль, подвержены неожиданным, иногда резким изменениям.
Предметом такого распределения является прежде всего кредитный риск предприятия, который в преимущественной его доле передается соответствующему финансовому институту — коммерческому банку или факторинговой компании. Эта форма распределения риска носит для предприятия платный характер, однако позволяет в существенной степени нейтрализовать негативные финансовые последствия его кредитного риска. Рыночные риски – риски возникновения у Банка финансовых потерь/убытков вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, процентных ставок, а также курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов. Отличительным признаком рыночных рисков от иных банковских рисков является их зависимость от конъюнктуры рынка. Используя этот механизм нейтрализации финансовых рисков, необходимо иметь в виду, что страховые резервы во всех их формах, хотя и позволяют быстро возместить понесенные предприятием финансовые потери, однако «замораживают» использование достаточно ощутимой суммы финансовых ресурсов.
Это позволяет варьировать значение коэффициента в зависимости от изменения условий. Данную модель также можно использовать для оперативной оценки риска заемщика. Большинство крупных коммерческих банков снизило лимиты кредитования заемщиков, занятых в сфере розничной торговли и строительстве, что обусловлено спецификой деятельности предприятий данной отрасли. 6) Максимальную величину кредитного риска, которую готов принять банк при получении от клиента поручительств.
Управление Кредитным Риском
Наличие такой системы не только позволяет защитить Банк от потерь, но также служит базой для нормального проведения всех активных операций, способствует росту доходов Банка и расширению числа надежных контрагентов. Этот лимит устанавливается раздельно для операционной и инвестиционной деятельности предприятия, а в ряде случаев – и для отдельных финансовых операций (финансирования реального инвестиционного проекта; финансирования формирования оборотных активов и т.п.). Кредитные риски кредитной организации фиксируются в разрезе отдельныхзаймов и в масштабах целых кредитных портфелей. Чтобы минимизировать возможные убытки организации-кредиторы разрабатывают кредитную политику. В документ включают оптимизированную схему организации деятельности, а также ряд мер контроля над процессом кредитования.
При размещении активов в различные финансовые инструменты Банк строго учитывает срочность источника ресурсов и его объем. Устанавливается максимальная величина соотношения убытков от переоценки позиции (лимитирование потерь). Исключение может быть допущено для высокодоходных операций, риск по которым минимизирован ликвидным обеспечением или наличием у заемщика стабильной кредитной истории. Решение по таким кредитам принимает Кредитный комитет в каждом отдельном случае. Достоинство методов расчета синтетического коэффициента через показатели финансового анализа заключается в их быстроте и простоте расчетов. Недостаток этих методик в первую очередь заключается в том, что при установлении лимита рассматривается исключительно финансовое состояние в конкретный момент времени и не учитываются возможные неблагоприятные изменения.
Управление Рисками
ООО ИА «Банки.ру» использует файлы cookie для повышения удобства пользователей и обеспечения должного уровня работоспособности сайта и сервисов. Cookie называются небольшие файлы, содержащие информацию о настройках и предыдущих посещениях веб-сайта. Если вы не хотите использовать файлы cookie, то можете изменить настройки браузера. С появлением в банках онлайн-сервиса качество обслуживания в офисах уже не имеет определяющего значения. Выделяют также инфляционные, отраслевые, законодательные и риски изменения учетной ставки. Кредитор не уверен в объективности оценки стоимости и ликвидности залогового имущества.
Управление рисками и их минимизация (риск-менеджмент) традиционно являются приоритетными в деятельности ТКБ БАНК ПАО. Основным подходом к минимизации банковских рисков является определение их количественных параметров и выработка методов управления рисками. Советом директоров Банка принята «Стратегия управления рисками» и утверждена «Политика управления банковскими рисками». Лимитирование используется для определения полномочий кредитных работников разных рангов об объемах предоставленных ссуд. Кредитный риск банка ограничивается установлением лимита общего объема кредитного портфеля, ограничениями величины кредитных ресурсов филиалов банка и т.п.
Механизм лимитирования рисков используется по тем их видам, которые выходят за пределы допустимого уровня. Механизм самострахования финансовых рисков основан на резервировании предприятием части финансовых ресурсов. Фактическое заполнение лимита рыночного риска банка оценивается для открытых лимитов на контрагентов/инструменты, а не для имеющихся на момент расчета вложений банка в данных контрагентов/инструменты. Такой подход дает возможность не пересчитывать ежеминутно профиль риска банка, предоставляя необходимую «свободу рук» подразделениям фронт-офиса. Если финансовые операции не характерны для финансовой деятельности предприятия, носят инновационный характер и по ним отсутствует информационная база, необходимая для определения уровня финансовых рисков и принятия соответствующих управленческих решений.
В качестве «ликвидной подушки» в первую очередь выступают краткосрочные финансовые вложения предприятия, а также краткосрочные формы его дебиторской задолженности. Компании устанавливают предельно-возможные нормы риска при продаже продукции в кредит, предоставлении займов, определении сумм инвестирования в проекты и т.п. При этом стратегия в области рисков определяется стратегией деятельности предприятия. При агрессивной стратегии плановый предел потерь может равняться размеру всего капитала, а при консервативной политике предел потерь обычно не превышает размера чистой прибыли.
Лимитирование также признано решать проблемы диверсификации как в отношении клиентов, так и в отношении залогов. Размер установленных лимитов напрямую зависит от финансового состояния банка, в частности, от объема его капитала, наличия резервов, а также от вероятности дефолта. Первый компонент включает методы и основывается на двух подходах расчетов потенциальных кредитных рисков. Особенности оценки и управления рисками в инвестиционных и пенсионных фондах. Большинство финансовых рисков допустимого уровня, расчетная стоимость предполагаемого ущерба по которым невысока. Каждая сделка, влияющая на состояние ликвидности, должна быть принята в расчет риска ликвидности.
Оценка кредитного риска – максимальный размер убытка, который допускает банк на определенном временном промежутке с предварительно рассчитанной долей вероятности. Среди распространенных причин убытка – снижение стоимости кредитного портфеля, что происходит в результате полной или частичной потери платежеспособности большого количества заемщиков. Численная оценка величины рыночных рисков производится с помощью VaR-методов, основанных на историческом моделировании. Числовая оценка риска, связанного с дисбалансом объемов амортизируемых активов и пассивов, выполняется по изменениям MIACR (1 день), поскольку в качестве первичного средства закрытия дисбалансов в ресурсном календаре банка используются прежде всего овернайты. «Оцифровка» рисков, связанных с наличием GAP-ов в графике амортизации активов и пассивов, позволяет поставить обоснованные лимиты на величины дисбалансов в сроках привлечения/размещения активов и пассивов как по отдельным временным интервалам, так и в целом по балансу.
Управление данной категорией рисков осуществляется через принятие процедурных норм по операциям Банка и утверждения положений структурных подразделений, а также должностных инструкций сотрудников Банка с целью разграничения их функций и полномочий. Механизм диверсификации избирательно влияет на снижение негативных последствий отдельных финансовых рисков. Обеспечивая несомненный эффект в нейтрализации комплексных, портфельных финансовых рисков несистематической (специфической) группы, он не дает эффекта в нейтрализации подавляющей части систематических рисков — инфляционного, налогового и других. Поэтому использование этого механизма носит на предприятии ограниченный характер. Характеризуя механизм диверсификации в целом, следует отметить, что он избирательно воздействует на снижение негативных последствий отдельных финансовых рисков.
- Этот лимит устанавливается раздельно для операционной и инвестиционной деятельности предприятия, а в ряде случаев – и для отдельных финансовых операций (финансирования реального инвестиционного проекта; финансирования формирования оборотных активов и т.п.).
- Идентификацию, анализ, оценку рисков в части вероятности наступления рискового события, в части количественной оценки рисков, в части стресс-тестирования, выработку и оценку методов управления банковскими рисками осуществляет независимое структурное подразделение Банка - риск-подразделение.
- Исполнительным органом Банка на основании Стратегии развития Банка утверждаются отдельные показатели риск-аппетита и их значения, методика расчета риск-аппетита по видам риска.
- До его распределения в инвестиционном процессе он может рассматриваться как резерв финансовых ресурсов, направляемых в необходимом случае на ликвидацию негативных последствий отдельных финансовых рисков.
Применение балльно-весового метода оценки операционного риска позволяет выявить слабые и сильные стороны в его управлении. Банком устанавливается допустимый (нормальный) уровень операционного риска не выше 20%. Уровень операционного риска ниже допустимого (нормального) считается «низким», а уровень операционного риска выше допустимого уровня считается «высоким» уровнем, требующим применения мер по его минимизации. Кредитные операции, становясь приоритетным направлением деятельности Банка, являются и одними из самых рисковых, поэтому оценка рисков по кредитным операциям — важнейшая часть анализа финансовой устойчивости Банка. Банк придерживается консервативной кредитной политики, стараясь полностью покрывать свои риски.
Филиалы Банка находятся в наиболее привлекательных для потенциальных инвесторов регионах, обеспечивающих относительную социальную стабильность, обладающих богатым ресурсным или конкурентоспособным производственным потенциалом. Региональный риск не выделяется как самостоятельный вид риска для управления, но обязательно учитывается при принятии решений по совершению операций с контрагентами и клиентами, открытии новых филиалов и обособленных структурных подразделений Банка. Риск-подразделение проводит постоянный анализ ситуации в регионах присутствия Банка, а также анализ региональной диверсификации кредитного портфеля, операций межбанковского кредитования и портфеля ценных бумаг в разрезе регионов ведения основного бизнеса эмитентов ценных бумаг. Второй способ заключается в расчете синтетического коэффициента, как сумма коэффициентов с определенными весами, отражающих кредитоспособность заемщика ( коэффициенты финансового анализа, деловой активности, кредитной истории, бизнес риска, применяемых при оценке кредитоспособности).
Комментарии
Отправить комментарий